材料會計崗位職責有哪些
篇一：材料會計崗位職責范文1、采購入庫
單據審核包括如下內容：審核發票、銷貨單位出庫單據（如需付現金應有現金收據，現金收據要有現金收訖章或財務專用章或者購買商品貨主的身份證復印件同時復印件上要注明所購買的商品已經金額并確認簽字）、繳庫單、請購單、購銷協議、內部評審單、總部評審及合同等。查看繳庫單上的編碼在采購入庫中是能查到，查不到不予報銷（費用類和固定資產類不用入庫）還要注意一下幾點：
（1）單據抬頭應該一致；
（2）發票真實、印章清晰；
（3）品名規格型號、數量核對一致；
（4）實際采購數量和請購單差異較大的須補請購單；
（5）單品采購超過2000元需要購銷協議，單品采購超過5000元還需要分公司內部評審，單品采購超過1萬元還需要總部評審；
（6）看系統采購入庫單入什么庫，以便于做憑證時入對應科目；單據審核并簽字后轉交主辦會計和分公司總經理簽字后就可以報賬了。
2、維護發票
（1）錄入材料采購憑證時，如果取得了增值稅專用發票，則借方原材料為不含稅價，并錄入應交稅金進項稅分錄；按取得普通發票的核算方式錄入憑證，會出現錯誤。一張繳庫單對應一張系統采購入庫單、一張系統發票，而報賬時可能幾張繳庫單一并報賬，在錄入憑證時登記為一張會計憑證，此時應對幾張發票的合計金額與憑證金額進行核對，保證一致。
（2）發票從采購入庫單生成，根據經審核后的單價、金額進行修改；
（3）材料采購未入庫直接入費用的業務用友系統沒有采購入庫單，不需要做發票，直接編制會計憑證。部門輔助核算按材料或者費用使用、發生歸屬進行歸集。
<1>、維護發票的金額必須和做憑證的金額一致
<2>、價格查詢單價以不高于歷史最高單價稽核，主要參照最近一次采購價格。審核完畢在“審核人”處簽字。
3、制單
正常要先維護發票再制單，但包材的要先制單再維護發票。
4、入庫單審核
每周從庫管處拿回《繳庫單》其中一聯與系統采購入庫單核對。根據庫管的業務熟練程度前期可以縮短周期，時間長后可以延長周期。核對項目包括：金額、數量、名稱、供應商廠家。
5、出庫單審核
每周從庫管處拿回《出庫單》其中一聯與系統采購出庫核對。根據庫管的業務熟練程度前期可以縮短周期，時間長后可以延長周期。核對：名稱、數量、領用部門、收發類別。
篇二：材料會計崗位職責1.按照物資分類辦法進行物資總帳和分賬的設置，嚴格按照物資分類辦法對物資進行分類匯總統計。
2.并對工地材料員所統計的材料認真核對，票據是否齊全，收發是否一致。
3.及時了解工地材料員收到材料的進場工作情況，及時催促材料收、發是否及時。并對所進材料進行匯總，
4.外協隊伍的調撥材料是否相對應，以便對調撥數量的統計。
5.供應商的結算，檢查票據是否齊全，數量與發票是否一致，有無白條出現，應及時通知供應商到材料員處換取票據。以防收料員少計或多計，引起不必要的對材料混亂和錯誤的記賬。
6.每天做好供應商預付款的登記，并及時與財務溝通，掌握并了解供應商余額情況。
7.負責各種材料的原始憑證記錄，核算依據，并準確及時地傳遞和反饋信息，及時分類保管好管理資料。
8.按時按月向財務傳送材料入帳與消耗等的資料匯總情況，做到盈虧有原因，損壞有報告，記賬有憑證，調整有依據。
9.忠于職守，實事求是，全面、準確、及時上報統計資料。倉庫和財務部都有材料明細賬，各自登記和維護自己的材料明細賬。但倉庫明細賬是只有數量沒有金額的。倉庫根據入庫和出口單記賬，財務是根據出入庫數量加權平均計算出庫金額的。
篇三：材料會計崗位職責材料會計主要負責配合倉管員、材料會計主要負責配合倉管員、采購員、采購員、會計對物資材料進出庫賬目的清理、核算，出庫賬目的清理、核算，材料月報表的統計及月底材料庫存的盤點等。點等。
一、材料會計以倉管員遞交的材料進庫單，按照物資分類辦法進行物資總帳和分賬的設置，嚴格按照物資分類辦法對物資進行分類匯總統計并建立電腦臺賬。
二、對工地倉管員所統計的材料認真核對，票據是否齊全，收發是否一致。
三、及時了解工地材料員收到材料的進場工作情況，及時催促材料收、發是否及時，并對所進材料進行匯總。
四、供應商的結算，檢查票據是否齊全，數量與發票是否一致，有無白條出現，應及時通知供應商到倉管員處換取票據。
五、負責各種材料的原始憑證記錄，核算依據，并準確及時地傳遞和反饋信息，及時分類保管好管理資料。
六、配合采購員對所購材料賬目的清理、核算、上報等。
七、配合會計對物資賬目的清理、核算。
八、按時按月向財務傳送材料月報表，做到盈虧有原因，損壞有報告，記賬有憑證，調整有依據。
九、忠于職守，實事求是，全面、準確、及時上報統計資料。
十、對上級提出的要求、下級提出的請示上傳下達。
篇四：材料會計崗位職責（一）計劃
（1）根據新的制度與準則結合實際情況，進行業務核算，做好財務工作；
（2）做好本職工作的同時，處理好同其他部門的協調關系；
（3）做好每月監督材料入庫的工作，對所購材料進行對賬，并對采購人員采購申請及入庫情況進行對賬。
（4）財務人員必須按崗位責任制堅持原則，秉公辦事，做出表率；
（5）完成領導臨時交辦的其他工作。
（二）報告
根據每月和供應商對好的賬務，以及往來明細賬對每月所購的材料賬款做出書面報表，報財務經理審核。并在審核合格后報總經理批款。
（三）檢查
1、材料采購的.實物與發票不同步。可先用暫估價入賬，待正式票收到后再將暫估價
對材料入庫的監督沖出，按發票重新登賬；也可先不登記，待票到后一并登記。這主要取決于發票滯后的時間。
2、材料計價。主要有先進先出、加權平均和個別計價等方法，不論選擇哪種方法，已經確定后不能輕易改變，否則成本缺乏可比性。
3、材料賬的稽核。企業要求會計定期與庫管對賬，核對會計賬與庫管賬的一致，計價的一致，并進行調賬（數量與價格）。這也就是人們常說的“賬賬相符”。 4、實物盤點。一般每月月末應對材料進行盤點，如果材料較多交雜也可以抽查，抽查出有問題的再逐一清點，抽查比例不能低于20%。會計要及時對材料盤盈盤虧進行處理。新準則規定，材料不論盤盈還是盤虧都在管理費用處理。這也就是人們常說的“帳物相符”。
5、如果采用計劃成本核算材料成本，材料成本差異科目需要定期核對與調整，以保證其真正差異不是太大。
（四）評價時性、準確性
（五）匯報
對財務日常工作中出現的重大異常問題及時向上級領導匯報。
（六）業務
1．會同相關部門制定存貨的計量檢驗、收支、領退、保管核算、盤點清算等管理辦法、規定和手續制度。明確責任，加強管理。
2．審核匯編存貨采購計劃、控制存貨采購成本，制定存貨儲備定額，提高儲備資金利用率。
3．負責存貨的日常明細核算和有關業務結算，按存貨保管地點、類別、品種、規格、登記明細賬，按成本核算的要求編制存貨的進、出匯總表，進行賬務處理工作。
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